一、 所有设置为影响往来余额的物资单据审核后都会自动显示在收(付)款单、应收(付)核销单的明细中 二、 收款单操作说明: (一)先货后款(应收) 1. 顺序核销(按收款单中明细账单的顺序核销所收到的往来款) a) 在“实收金额”栏填入收到的货款金额; b) 点击“分配金额”按钮
注:对应分录:借:现金 贷:应收账款
2. 按单销账(根据账单金额手工挑选进行核销) a) 选择要核销的单据号,双击 “操作金额”栏或填入本次要核销的数值,实收金额系统自动提取操作金额栏的合计数
注:对应分录:借:现金 贷:应收账款
3. 如果存在现金折扣: a) 双击 “操作金额”栏或填入本次要核销的数值 b) 将“折后金额”修改为实际收到的货款 c) 以上a、b的差额会在报表中体现为“应收优惠”金额 注:对应分录:借:现金 XX---现金折扣 贷:应收账款
(二) 先款后货(预收) 1. 收款时: a) 直接填入实收金额就可以了(系统自动填列预收金额)
注1:此步骤也可以不在收款单中处理,直接填制“预收款单”。
注2:对应分录:借:现金 贷:预收账款
2. 出货后核销预收款 a) 双击 “操作金额”栏或填入本次要核销的数值 b) 将“预收金额”修改为负数核销金额 c) 注:如果是全额对冲预收、应收,以上核销步骤也可以不在收款单中处理,直接填制“应收核销单”,要注意的是核销单中的预收金额是填正数。 d) 如果是部分收到现金、部分核销前期预收款,则修改“预收金额”后,系统会自动计算实收金额